. 

 

 

 

 

فهرست مطالب

عنوان                                         صفحه

چکیده……………………………………

فصل اول: کلیات پژوهش……………………… ۹

۱-۱- مقدمه………………………………. ۱۰

۱-۲- تشریح و بیان مساله…………………… ۱۰

۱-۳- ضرورت انجام پژوهش …………………… ۱۳

۱-۴- پرسش پژوهش …………………………. ۱۳

۱-۵- اهداف پژوهش ………………………… ۱۳

۱-۵-۱- اهداف علمی پژوهش ………………….. ۱۳

۱-۵-۲- اهداف کاربردی پژوهش ……………….. ۱۴

۱-۶- تبیین فرضیه های پژوهش ……………….. ۱۴

۱-۷- قلمرو پژوهش ………………………… ۱۴

۱-۷-۱- قلمرو موضوعی پژوهش ………………… ۱۴

۱-۷-۲- قلمرو زمانی پژوهش …………………. ۱۴

۱-۷-۳- قلمرو مکانی پژوهش …………………. ۱۴

۱-۸- متغیرهای پ‍ژوهش………………………. ۱۵

۱-۹- ساختار کلی پژوهش ……………………. ۱۵

۱-۱۰- خلاصه فصل…………………………… ۱۶

فصل دوم: مروری بر ادبیات و پیشینه پژوهش……. ۱۷

۲-۱- مقدمه………………………………. ۱۸

۲-۲- مفاهیم و تعاریف ریسک…………………. ۱۹

۲-۳- عوامل ریسک ………………………….. ۲۱

۲-۴- دسته بندی ریسک………………………. ۲۲

۲-۵-انواع ریسک…………………………… ۲۳

۲-۵-۱- ریسک غیر سیستماتیک…………………. ۲۴

۲-۵-۲- ریسک سیستماتیک…………………….. ۲۴

۲-۵-۲-۱- ریسک بنیادین در برابر ریسک سیستماتیک.. ۲۵

۲-۵-۲-۲- ضریب بتا بعنوان شاخص ریسک سیستماتیک… ۲۶

۲-۶- تخمین بتای تاریخی……………………. ۲۷

۲-۶-۱- صحت بتای تاریخی……………………. ۲۹

۲-۷- بتای اساسی………………………….. ۳۰

۲-۸- ثبات ضریب بتا بعنوان شاخص ریسک سیستماتیک.. ۳۱

۲-۹- ریسکهای ناشی از شرکت…………………. ۳۱

۲-۹-۱- ریسک تجاری………………………… ۳۱

۲-۹-۱-۱- عوامل موثر در ریسک تجاری………….. ۳۲

۲-۹-۲- ریسک مالی…………………………. ۳۲

۲-۹-۳- ریسک ورشکستگی……………………… ۳۳

۲-۹-۴- ریسک کاهش قیمت سهام………………… ۳۳

۲-۱۰- ریسک اعتباری……………………….. ۳۴

۲-۱۱- اندازه‌گیری ریسک اعتباری……………… ۳۵

۲-۱۲- رتبه‌بندی اعتباری……………………. ۳۶

۲-۱۳- ارزیابی ریسک اعتباری………………… ۳۶

۲-۱۴- کنترل وپاسخ ریسک……………………. ۳۹

۲-۱۵- راه های متفاوت ارزیابی ریسک اعتباری…… ۴۱

۲-۱۶- برخی از فنون اندازه گیری ریسک اعتباری…. ۴۳

۲-۱۷- فنون اقتصاد سنجی اندازه گیری ریسک اعتباری ۴۳

۲-۱۸- اعتبارسنجی و مدیریت سبد اعتباری………. ۴۳

۲-۱۹- اهداف توسعۀ نظام اندازه‌گیری و مدیریت ریسک اعتباری ۴۵

۲-۲۰- متدولوژی اجرایی…………………….. ۴۷

۲-۲۰-۱- اعتبارسنجی……………………….. ۴۷

۲-۲۰-۲- مدیریت سبد وام……………………. ۴۸

۲-۲۱- زیر‌ساخت‌های لازم برای اجرای طرح در بانک…. ۴۸

۲-۲۲- پیشینه پژوهش……………………….. ۴۸

۲-۲۲-۱- پیشینه خارجی پژوهش………………… ۴۸

۲-۲۲-۲- پیشینه داخلی پژوهش………………… ۵۰

۲-۲۳- نگاره ای از پژوهش ها انجام شده……….. ۵۴

۲-۲۴- خلاصه فصل…………………………… ۵۶

 

 

فصل سوم: روش شناسی پژوهش………………….. ۵۷

۳-۱- مقدمه………………………………. ۵۸

۳-۲- تعریف پژوهش…………………………. ۵۹

۳-۳- روش پژوهش…………………………… ۵۹

۳-۴- فرضیه‌های پژوهش………………………. ۶۰

۳-۵- جامعه و نمونه آماری پژوهش ……………. ۶۰

۳-۵-۱- روش نمونه‌گیری……………………… ۶۱

۳-۶- تعداد نمونه گیری…………………….. ۶۱

۳-۷- ابزار جمع آوری داده های مورد نیاز تحقیق… ۶۲

۳-۸- قلمرو پژوهش ………………………… ۶۲

۳-۸-۱- قلمرو موضوعی پژوهش ………………… ۶۲

۳-۸-۲- قلمرو زمانی انجام پژوهش ……………. ۶۲

۳-۸-۳- قلمرو مکانی پژوهش …………………. ۶۲

۳-۹- روشها و ابزار تجزیه و تحلیل داده ها……. ۶۳

۳-۱۰- متغیرهای پژوهش و تعاریف عملیاتی آنها….. ۶۳

۳-۱۰-۱- متغیرهای وابسته…………………… ۶۴

۳-۱۰-۲- متغیر مستقل………………………. ۶۴

۳-۱۰-۳- متغیر کنترلی……………………… ۶۵

۳-۱۱- روش تجزیه و تحلیل داده­ ها و آزمون فرضیه ­ها. ۶۵

۳-۱۱-۱- رگرسیون چند متغیره………………… ۶۶

۳-۱۱-۲- آزمون فروض کلاسیک………………….. ۶۷

۳-۱۱-۲-۱- نبود خود همبستگی…………………. ۶۷

۳-۱۱-۲-۲- واریانس ناهمسانی جملات باقیمانده و اصلاح آن ۶۹

۳-۱۱-۲-۳- هم خطی اصلاح آن………………….. ۷۰

۳-۱۱-۳- روش های آزمون فرضیات……………….. ۷۱

۳-۱۱-۴- ضریب تعیین و ضریب تعیین تصحیح شده…… ۷۲

۳-۱۱-۵- آزمون معنادار بودن در الگوی رگرسیون…. ۷۴

۳-۱۱-۵-۱- آزمون معنادار بودن در معادله رگرسیون. ۷۴

۳-۱۱-۵-۲- آزمون معنادار بودن ضرایب…………. ۷۴

۳-۱۱-۶- روش استفاده از داده‌ها……………… ۷۵

۳-۱۱-۶-۱- آزمون ها………………………… ۷۶

۳-۱۱-۶-۱-۱- آزمون F لیمر…………………… ۷۶

۳-۱۱-۶-۱-۲- آزمون هاسمن……………………. ۷۸

۳-۱۱-۶-۲- مزایای استفاده از داده های تلفیقی…. ۷۸

۳-۱۲- خلاصه فصل…………………………… ۷۹

فصل چهارم: تحلیل یافته‌ها………………….. ۸۰

۴-۱- مقدمه………………………………. ۸۱

۴-۲- آمارتوصیفی داده ها…………………… ۸۱

۴-۳- آزمون نرمال بودن داده ها……………… ۸۲

۴-۴- همبستگی بین متغیرها………………….. ۸۳

۴-۵- نتایج آزمون ریشه واحد ……………….. ۸۴

۴-۶- نتایج آزمون فرضیه اول………………… ۸۵

۴-۶-۱- آزمون وایت………………………… ۸۵

۴-۶-۲- آزمون براش گادفری………………….. ۸۶

۴-۶-۳- نتایج آزمون رگرسیون………………… ۸۶

۴-۷- نتایج آزمون فرضیه دوم………………… ۸۷

۴-۷-۱- آزمون وایت………………………… ۸۷

۴-۷-۲- آزمون براش گادفری………………….. ۸۸

۴-۷-۳- نتایج آزمون رگرسیون………………… ۸۸

۴-۸- خلاصه نتایج تحقیق…………………….. ۹۰

فصل پنجم: نتیجه‌گیری، بحث و پیشنهادات………. ۹۱

۵-۱- مقدمه………………………………. ۹۲

۵-۲- تحلیل و تفسیر نتایج آزمون فرضیه ها…….. ۹۲

۵-۲-۱- تحلیل و تفسیر نتایج  فرضیه اول………. ۹۲

۵-۲-۲- تحلیل و تفسیر نتایج  فرضیه دوم………. ۹۳

۵-۳- بحث و نتیجه گیری کلی…………………. ۹۳

۵-۴- نتایج جانبی حاصل از پژوهش ……………. ۹۴

۵-۵- پیشنهادات پژوهش …………………….. ۹۴

۵-۶- پیشنهادات برای پژوهش آینده……………. ۹۵

۵-۷- محدودیت ها و موانع پژوهش …………….. ۹۵

فهرست منابع……………………………… ۹۶

پیوست ها………………………………… ۹۶

چکیده انگلیسی…………………………….

 

 

 

سوالات یا اهداف پایان نامه :

 

پرسش تحقیق

مطالعات اولیه و بررسی متون نظری موجود و مطالب ارائه شده در قسمت تشریح و بیان مسئله سؤالات متعددی را به ذهن متبادر می کند. در تحقیق حاضر به دنبال پاسخ به پرسش های زیر به عنوان سؤالات اصلی این تحقیق هستیم:

۱- بین ریسک اعتباری و ریسک سود تعهدی چه رابطه ای وجود دارد؟

۲- بین ریسک اعتباری و ریسک سود نقدی چه رابطه ای وجود دارد؟

۱-۵- اهداف تحقیق

۱-۵-۱- اهدف علمی تحقیق

اولین کاربرد هر تحقیق جنبه نظری و توسعه رشته مورد تحقیق می باشد که زمینه لازم را برای توسعه تئوری های آن رشته و حرکت به سمت سیستم های سازگارتر و کاراتر را مهیا می سازد. هدف کلی این تحقیق بررسی رابطه بین ریسک اعتباری و ریسک اجزای سود (نقدی و تعهدی) در بانکهای ایرانی        می باشد. جهت دستیابی به این هدف کلی، آن را به اهداف جزئی ذیل تفکیک و در طول انجام تحقیق، این اهداف پیگیری می شود.

۱- بررسی رابطه بین ریسک اعتباری و ریسک سود تعهدی

۲- بررسی رابطه بین ریسک اعتباری و ریسک سود نقدی

۱-۵-۲- اهدف کاربردی تحقیق

اولین کاربرد هر تحقیق جنبه نظری و توسعه رشته مورد تحقیق می باشد که زمینه لازم را برای توسعه تئوری های آن رشته و حرکت به سمت سیستم های سازگارتر و کاراتر را مهیا می سازد اما نتایج این تحقیق با توجه به هدف کلی آن می تواند اهداف کاربردی، برای گروه های زیر داشته باشد:

- تحلیل گران مالی: نتایج این تحقیق می تواند جهت تحلیل بانک هایی که دارای ریسک اعتباری هستند، مفید واقع شود.

- سرمایه گذاران و سازمان بورس اوراق بهادار: ریسک اعتباری هم برای مدیران ها و هم برای سرمایه گذاران حائز اهمیت خاصی است. بنابراین اخذ بهترین سیاست در مورد سرمایه گذاری در بانک هایی که ریسک اعتباری هستند، حائز اهمیت است.

- بانک ها و اعتبار دهندگان: نتایج این تحقیق می تواند جهت تحلیل بانک هایی که دارای ریسک اعتباری هستند، مفید واقع شود. زیرا بانک ها و اعتبار دهندگان می توانند از نتایج این تحقیق برای اعطای وام به بنگاهای اقتصادی استفاده نمایند.